Basics
Aktualisiert am
13. August 2025
Ihren Luxemburger Gehaltsabrechnung Verstehen: Steuern, Urlaub und Gehalt Einfach Erklärt
Lernen Sie Ihre Luxemburger Lohnabrechnung zu lesen. Verstehen Sie Steuern, Sozialabgaben, Urlaubsguthaben und Nettogehalt-Berechnungen.
Seien wir ehrlich. Luxemburgische Lohn- und Gehaltsabrechnungen sind verwirrend. Sie erhalten dieses Dokument jeden Monat, und es scheint, als würde keine zwei Unternehmen sie gleich formatieren. Manche haben alles in Abschnitte gepresst, andere verteilen die Dinge anders. Das luxemburgische Gesetz besagt, dass Lohnabrechnungen Ihnen zeigen müssen, wie Ihr Gehalt berechnet wurde und wie sie zu Ihrem Nettobetrag gekommen sind, aber es schreibt das Format nicht vor.
Deshalb kann die Lohnabrechnung eines Unternehmens völlig anders aussehen als die eines anderen. Sie sind alle technisch korrekt, solange Sie die Geldspur vom Brutto zum Netto verfolgen können.
Aber hier ist die Sache: Sobald man es einmal verstanden hat, ist es eigentlich ziemlich einfach. Und noch wichtiger, es geht um Ihr Geld, also lohnt es sich zu verstehen, wohin jeder Euro geht.
Ihre grundlegenden Details
Dieser Teil ist einfach. Oben auf der Seite haben Sie all die offensichtlichen Sachen, den Namen Ihres Unternehmens, Ihren Namen, Ihre Adresse. Die Lohnabrechnungsperiode (welchen Monat sie abdeckt). Ihre Mitarbeiternummer, Sozialversicherungsnummer, solche Sachen.
Das meiste davon ändert sich nie, aber es lohnt sich, einen kurzen Blick darauf zu werfen. Wir haben schon Leute gesehen, die die falsche Lohnabrechnung bekommen haben, nicht lustig, wenn Sie versuchen herauszufinden, warum Ihr Gehalt anders aussieht.
Ihre Steuerklasse ist auch da oben. Wenn Sie geheiratet, sich scheiden lassen, Kinder bekommen oder mit jemandem zusammengezogen sind, muss das möglicherweise aktualisiert werden. Das Steueramt (ACD) kümmert sich darum, und glauben Sie mir, es kann einen echten Unterschied machen, was Sie mit nach Hause nehmen.
Urlaubsverfolgung
Hier werden Lohnabrechnungen interessant und inkonsistent. Je nach dem Lohnabrechnungsanbieter Ihres Unternehmens könnten Ihre Urlaubsinformationen ganz oben, in der Mitte vergraben oder unten festgeklebt sein. Manche zeigen sie in Stunden, andere in Tagen. Es gibt kein Standardformat, weil das luxemburgische Gesetz keines verlangt.
Am häufigsten sehen Sie es in Stunden (also werden 26 Urlaubstage zu 208 Stunden), aber seien Sie nicht überrascht, wenn Ihre Lohnabrechnung nur normale Tage zeigt. Es hängt wirklich davon ab, welches System Ihre Personalwesen verwendet.
Welches Format auch immer Ihre verwendet, Sie finden normalerweise:
- Vom letzten Jahr übertragenen Urlaub (falls vorhanden)
- Neuen Urlaub, den Sie dieses Jahr verdient haben
- Zusätzliche Freizeit aus Überstundenkompensation
- Was Sie bereits verwendet haben
- Ihr verbleibendes Guthaben
Profi-Tipp: Wenn Ihr Guthaben falsch aussieht, liegt hier normalerweise das Problem. Vielleicht hat die Personalabteilung vergessen, Ihre übertragene Zeit hinzuzufügen, oder es gibt einen Fehler darin, wie viel Sie für das lange Wochenende in Paris genommen haben.
Arbeitszeiten und Bruttogehalt
Dieser Abschnitt zeigt, wie sie Ihr Bruttolohn diesen Monat berechnet haben.
Wenn Sie ein festes Gehalt haben, ist es ziemlich langweilig, gleiche Stunden, gleiche Bezahlung, Monat für Monat. Aber wenn Sie stundenweise bezahlt werden oder Überstunden gemacht haben, sehen Sie hier die Unterschiede.
Sie zeigen Ihren Stundensatz, wie viele Stunden Sie arbeiten sollen, wie viele Sie tatsächlich gearbeitet haben, und bumm, da ist Ihr Bruttogehalt, bevor sie anfangen, Stücke herauszunehmen.
Sozialversicherungsbeiträge
Okay, hier fangen die Augen der meisten schon an müde zu werden. Aber bleiben Sie bei uns, denn das ist wichtig.
Jede einzelne Person, die in Luxemburg arbeitet, zahlt in drei große Töpfe:
- Krankenversicherung – Das ist Ihre Krankenversicherung. Sie ist in zwei Teile aufgeteilt: "Pflege" (für wenn Sie einen Arzt sehen müssen) und "Geldleistungen" (für wenn Sie krank sind und nicht arbeiten können, aber trotzdem bezahlt werden müssen). Jeder zahlt das, ohne Ausnahmen.
- Rente – Ihr zukünftiges Rentengeld. Die Regierung zwingt Sie im Grunde, für das Alter zu sparen, was ehrlich gesagt nicht die schlechteste Idee ist. Sie zahlen einen Prozentsatz, Ihr Arbeitgeber gleicht ihn aus.
- Pflegeversicherung – Langzeitpflegeversicherung. Kleiner Betrag, aber wenn Sie jemals Pflege brauchen, wenn Sie älter sind, werden Sie froh sein, dass sie existiert.
Das sind keine festen Beträge, es sind Prozentsätze Ihres Gehalts. Je mehr Sie verdienen, desto mehr zahlen Sie. Fair? Diskutabel. Realität? Absolut.
Abzüge und Freibeträge
Hier ist etwas, das die Leute verwirrt: Es gibt einen Unterschied zwischen Abzügen und Beiträgen. Ihre Sozialversicherungsbeiträge (worüber wir gerade gesprochen haben) werden direkt von Ihrem Bruttogehalt abgezogen und reduzieren, was Sie tatsächlich erhalten.
Aber Abzüge wie Fahrtkosten (frais de déplacement) von Ihrer Steuerkarte funktionieren anders. Sie werden nicht von Ihrem Gehalt abgezogen. Stattdessen reduzieren sie Ihr zu versteuerndes Einkommen, was bedeutet, dass Sie weniger Steuern zahlen.
Das Gleiche gilt für gemeinsame Freibeträge (AC) auf Ihrer Steuerkarte. Sie senken den Einkommensbetrag, der besteuert wird, aber Sie sehen immer noch Ihr volles Bruttogehalt vor den Steuerberechnungen.
Einkommensteuer und Kredite
Hier zeigt sich das luxemburgische Steuersystem, und es ist... nun ja, es ist kompliziert. Ihr zu versteuerndes Einkommen ist nicht immer dasselbe wie Ihr Bruttogehalt. Luxemburg hat spezifische Regeln darüber, was als zu versteuerndes Einkommen zählt und was nicht.
Sie beginnen mit Ihrem Gesamteinkommen (Gehalt, Boni, Vorteile), dann subtrahieren sie Dinge wie Ihre Sozialversicherungsbeiträge und bestimmte berufliche Ausgaben. Was übrig bleibt, ist Ihr zu versteuerndes Einkommen, das verwenden sie, um Ihren Steuersatz auf der offiziellen Steuertabelle (barème de l'impôt) nachzuschlagen und zu berechnen, wie viel diesen Monat einzubehalten ist.
Aber hier ist der gute Teil, Steuerkredite. Fast jeder bekommt den CIS (grundlegender Arbeitnehmerkredit), Sie müssen nur ein Minimum pro Jahr verdienen, um sich zu qualifizieren. Aber wenn Sie ab 2025 über 80.000€ jährlich verdienen, bekommen Sie ihn nicht. Wenn Sie nicht viel verdienen, könnten Sie auch CISSM bekommen. Haben Sie Kinder? Mehr Kredite. Verheiratet? Verschiedene Kredite, je nachdem, wie Sie einreichen.
Das System rechnet das automatisch basierend auf Ihrer Steuerklasse aus, weshalb es wichtig ist, das richtig zu machen.
Ihr endgültiges Nettogehalt
Nach allen Abzügen und Steuern ist das, was übrig bleibt, das, was tatsächlich auf Ihrem Bankkonto erscheint.
Manchmal sehen Sie hier zusätzliche Sachen, Boni, Essensgutschein-Zulagen, Reisekostenerstattungen. Diese könnten als "NET mit diversen" oder ähnlich erscheinen.
Die allerletzte Zeile, "Zu Zahlen", das ist Ihr echtes Gehalt. Die Zahl, die zählt, wenn Sie herausfinden, ob Sie sich die neue Wohnung in Kirchberg leisten können.
Überprüfen Sie das jeden Monat
Hören Sie, wir wissen, dass die meisten Leute nur einen Blick auf die Endzahl werfen und die Lohnabrechnung wegräumen. Aber Sie sollten tatsächlich ein paar Dinge überprüfen:
- Arbeitszeiten korrekt? Besonders wenn Sie Überstunden gemacht oder sich freigenommen haben.
- Urlaubsguthaben macht Sinn? Hier beginnen die meisten Lohnabrechnungsstreitigkeiten.
- Steuerklasse immer noch richtig? Das Leben ändert sich, Steuersituationen ändern sich.
- Soziale Beiträge sehen normal aus? Sie sollten konsistente Prozentsätze sein.
- Endbetrag, was Sie erwartet haben? Wenn nicht, finden Sie heraus, warum.
Etwas Falsches gefunden? Warten Sie nicht. Schreiben Sie sofort eine E-Mail an die Personalabteilung oder Ihren Manager. Viel einfacher, die Lohnabrechnung dieses Monats zu korrigieren, als sechs Monate Fehler später zu sortieren.
Moderne Lohnabrechnung macht es einfacher
Wenn Ihr Unternehmen eine Lohnabrechnungsplattform wie Salary.lu verwendet, sind Sie in guten Händen. Diese Plattformen handhaben alle luxemburgspezifischen Berechnungen automatisch, und die Lohnabrechnungen sind normalerweise klarer.
Außerdem können Sie alte Lohn- und Gehaltsabrechnungen herunterladen, Ihr Urlaubsguthaben online überprüfen und Hilfe bekommen, wenn etwas komisch aussieht, alles an einem Ort. Macht das Leben einfacher, was weniger Fehler, klarere Lohnabrechnungen und bessere Seelenruhe bedeutet.
So einfach ist das
Ehrlich gesagt sehen luxemburgische Lohn- und Gehaltsabrechnungen beängstigender aus, als sie sind. Sobald Sie wissen, was Sie betrachten, können Sie Probleme schnell erkennen und genau verstehen, wohin Ihr Geld geht.
Wenn ihr Lohn- und Gehaltsberechnungen das nächste Mal ankommt, müssen Sie nicht darauf starren und sich fragen, was all diese Zahlen bedeuten. Sie werden genau wissen, was Sie betrachten.
Und wenn etwas komisch aussieht? Jetzt wissen Sie, wo Sie zuerst schauen müssen. Und wenn es immer noch nicht klar ist? Schreiben Sie uns an info@salary.lu